Juoksemassa a pieni yritys tulee haasteineen. Sinun täytyy navigoida toimilupien, sopimusten, markkinoinnin ja, ehkäpä pelottavin tehtävän, verojen kanssa. Kun olet W-2-työntekijä, huhtikuun 15. päivä on yleensä melko yksinkertainen – käynnistä TurboTax, syötä tietosi ja odota hyvitystä.
Freelancereille ja pienyritysten omistajille verokausi on kuitenkin monimutkaisempi ja suuremmat panokset. Jokaisella vähennyksellä on vaikutus tulokseesi. Freelancerina maksat liittovaltion ja osavaltion tuloveron lisäksi myös itsenäisen ammatinharjoittajan veroa. Tämä sisältää sekä työnantajan että työntekijän osat sosiaaliturvasta ja Medicaresta, mikä lisää 15 prosenttia, sanoo Martin Kamenski, yhtiön toimitusjohtaja. Revel CPA.
Siksi on tärkeää tietää, mitä voit vähentää, ja säilyttää nämä kuitit. Ilene Squires, perustaja Squires Tax Prep, suosittelee asioiden helpottamista virtaviivaistamalla kulujen seuranta yhdeksi alustaksi. Hän sanoo: "Kirjanpitoohjelmistot, kuten QuickBooks, voivat tehdä kaiken: pitää aktiivista kirjanpitoa kaikesta yrityksestäsi tapahtumia (kuluja), seurata kilometrimäärääsi, laskuttaa, hyväksyä maksuja asiakkailta ja arvioida neljännesvuosittasi verot."
Etkö ole varma mistä aloittaa tai mikä on laillista verohallinnon silmissä? Aloita freelancer-perusvähennykset, mukaan lukien kotitoimistosi, mainoskulut, puhelin, asiantuntijapalvelut, eläkerahasto, ja koulutuskulut, siirry sitten näihin ylimääräisiin verovähennyksiin, jotka eivät välttämättä kuulu sinulle tutka.
Inspiraatio on päättely! Jos olet esimerkiksi taiteilija, nämä museokäynnit voivat laskea yhteen, mutta veroviranomainen pitää niitä välttämättöminä yrityskuluina. ”Taideohjelmat, kaapeli-tv, musiikkipalvelut ja kaikki muut taiteelliset mediat ovat vähennyskelpoisia niin kauan kuin ovat liittyvät toimialakohtaisten taitojen ja tietojen lisäämiseen”, sanoo George Birrell, CPA ja perustaja Taxhub.
Olipa kyseessä kuppi kahvia verkostoituessasi luovan yrityksen omistajan kanssa tai lounas potentiaalisen asiakkaan kanssa, muista tallentaa kuitti. Kamenski sanoo: "Kongressi teki liikeateriat, jotka joko tapahtuvat ravintolassa tai tilataan ravintolasta 100 prosentin omavastuulla vuodelle 2021 (tavanomaisen 50 prosentin sijaan). Varmista, että tunnistat ne hankintakohtaisesta hinnastasi, jotta saat täyden vähennyksen!"
Amy Northard, CPA, lisää: "Varmista, että säilytät aterian kuitti ja merkintä ateriasta ja liiketoiminnan tarkoituksesta siltä varalta, että veroviranomainen pyytää näitä tietoja."
Kun sinulla ei ole työtovereita, ammatilliset organisaatiot voivat tarjota kanavan aivoriihiin, verkostoitumiseen ja koulutukseen. Onneksi näiden jäsenyyksien mukana tulevat maksut ovat IRS: n mukaan 100-prosenttisesti vähennyskelpoisia.
Jos käytät kolmatta osapuolta luotto- ja pankkikorttimaksujen keräämiseen asiakkailtasi, voit myös vähentää kauppiaan prosessorimaksut, mukaan lukien Venmon tai PayPalin maksut. Northard sanoo: "Nämä on ilmoitettava erikseen kauppiaiden jalostajien kautta kerätyistä tuloista liiketoimintakuluina, kun ilmoitat veroja."
Keila Hill-Trawick, perustaja ja toimitusjohtaja Pikkukalan kirjanpito, sanoo: "Usein freelancerit ja luovat tekijät käyttävät lehtiä ja kirjoja lisätäkseen tietämystä, tarjotakseen inspiraatiota käsitöihinsä ja pitääkseen heidät ajan tasalla muutoksista ja trendeistä. Jos nämä ovat tavanomaisia ja yritykselle välttämättömiä, voisi olla mahdollisuus poistaa ne tilaukset tai ostot."
Useimmat freelancerit ja pienyritysten omistajat tuntevat kotityövähennyksen, mutta he eivät ole tietoisia sen laajuudesta. Neliöt ja huonekalujen asennus ovat ensimmäinen askel, mutta Squiresin mukaan vuokravakuutus, huolto (parannukset, siivoukset, ylläpitomaksut), apuohjelmat ja laitteet sisältyvät hintaan, liian. Hän selittää edelleen: "Jos sijoitit yli 1 000 dollaria johonkin tuotteeseen (urakoitsijat ja tavalliset ihmiset eivät sisälly, mutta silti maksukykyisiä), veronmaksajien tulee ottaa § 179 kulu. Jos tuote on alle 1 000 dollaria, suosittelen ottamaan sen tavallisen rivikohdan vähennyksen "toimistokuluksi".
Hill-Trawick lisää: "On myytti, että veroviranomainen ilmoittaa kotitoimiston vähennyksistä, mutta se ei ole totta! Tilan tulee olla säännöllisesti ja yksinomaan käytetään liiketoiminnassa, mutta jos vaatimukset täyttyvät, ei ole mitään syytä olla hyödyntämättä tilasta aiheutuvia suoria ja välillisiä kuluja."
Yritystuotteet voivat tulla kalliiksi – erityisesti luoville freelancereille. Tietokoneet, kamerat, videolaitteet ja paljon muuta yhdistyvät, ja ne on vaihdettava pysyäkseen ajan tasalla. Onneksi poistovähennys on olemassa tätä tarkoitusta varten. Verohallinnon verkkosivuston mukaan "Se on vuosikorvaus kulumisesta, heikkenemisestä tai kulumisesta omaisuuden vanhentuminen." Veroammattilainen voi auttaa selventämään, mitä tämä vähennys tarkoittaa sinulle liiketoimintaa.
Aikana, jolloin monet joutuvat antamaan enemmän, hyvän tekemiseen liittyy verotukseen liittyvä lisäbonus. "Vaikka hyväntekeväisyysmaksut eivät vähennä yrittäjäveroasi, ne alentavat verotettavaa kokonaistuloasi", Kamenski sanoo.
Huolimatta siitä, kuinka houkuttelevaa voi olla kulujen kerääminen verorasituksen alentamiseksi, älä käytä rahaa vain pienentääksesi IRS-laskuasi. Hill-Trawick sanoo: "Koska kulut eivät ole dollari-dollari-veron vähennys, älä käytä 100 dollaria tarpeettomasti säästääksesi 25 dollaria veroissa. Katso sen sijaan suunniteltuja investointeja. Tarvitsetko uuden tietokoneen vai onko aika vaihtaa laitteet? Onko olemassa tilauksia, jotka voisit maksaa vuosittain kuukausittaisen sijaan lisätäksesi maksettuja kustannuksia ja säästääksesi rahaa? Ajattele kuluja kuin ostaisit jotain alennuksesta. Tietysti se on teknisesti säästöä, mutta se on silti käteistä ulos ovesta, joten varmista, että se on sinulle kohtuullinen kulu."
